公司治理運作情形

獨立董事與稽核主管及會計師溝通情形

獨立董事與內部稽核主管溝通情形︰

1.稽核主管每月透過電子郵件方式將上月稽核報告傳送給各獨立董事並作必要之溝通。
2. 獨立董事們在審計委員會與內部稽核主管溝通及互動之重要內容並記錄於審計委員會議事錄中。
3. 其他：如遇發生重大異常事項，或獨立董事、內部稽核主管及會計師認為有必要獨立溝通之事宜，可以不定期隨時召開會議溝通。

日期 溝通方式 與內部稽核主管溝通事項 獨立董事之意見及後續處理
114.03.06 第三屆第三次
審計委員會議 		一一三年第四季內部稽核作業報告。 獨立董事對報告內容表達同意。
一一三年度內部控制制度聲明書案。 獨立董事無異議通過。
114.05.08 第三屆第五次
審計委員會議 		一一四年第一季內部稽核作業報告。 獨立董事對報告內容表達同意。
修訂本公司內部控制制度及內部稽核實施細則部分條文案。 獨立董事無異議通過。
訂定【永續資訊管理】內部稽核實施細則案。 獨立董事無異議通過。
114.07.31 第三屆第六次
審計委員會議 		一一四年第二季內部稽核作業報告。 獨立董事對報告內容表達同意。
修訂【薪工循環】內部控制制度部分條文案。 獨立董事無異議通過。
114.10.30 第三屆第七次
審計委員會議 		一一四年第三季內部稽核作業報告。 獨立董事對報告內容表達同意。
修訂【薪工循環】內部稽核實施細則部分條文案。 獨立董事無異議通過。
通過一一五年度內部稽核計劃案。 獨立董事無異議通過。

獨立董事與會計師溝通情形︰

  1. 本公司簽證會計師透過列席審計委員會與座談會方式，報告一一三年度財務報告查核結果和關鍵查核事項及最新法令等，與一一四年第二季財務報告核閱結果及最新法令等，並就公司財務及業務狀況與獨立董事們進行溝通。
  2. 獨立董事、內部稽核主管與會計師至少每年舉行一次座談會，會計師與獨立董事進行溝通與意見交流，如遇重大異常事項時得隨時召集會議。
日期 溝通方式 與簽證會計師溝通事項 獨立董事之意見及後續處理
114.05.08 獨立董事、稽核主管與會計師座談會 會計師報告113年度財務報告查核結果和關鍵查核事項及最新法令等 簽證會計師與獨立董事進行溝通與意見交流；獨立董事對報告內容表達同意，無特別意見。
114.07.31 獨立董事、稽核主管與會計師座談會 會計師報告114年第2季財務報告查核結果和關鍵查核事項及最新法令等。