功能性委員會

本公司審計委員會、薪資報酬委員會和永續發展委員會均按規定由獨立董事組成，旨在落實公司治理之執行，以強化董事會監督功能。

永續發展委員會

為遵循企業永續的目標，矽創於111年成立「永續發展委員會」，以訂定中長期的永續發展計畫、檢視公司的核心營運能力 。委員會下設有執行辦公室，負責推動環境永續(E)、社會責任(S)、公司治理(G)等三大永續議題。永續發展功能小組每年開會至少一次，並定期向董事會報告執行計畫及成果。112年度召開 2次會議，議案內容包含本年度目標與執行情形，並分別於8月3日、11月2日向董事會報告執行情形，其議題內容包含︰(1)鑑別需關注之永續議題，擬定因應之行動方案(2)修訂永續相關議題之目標及政策(3)監督永續經營事項之落實，並評估執行情形(4)依重大性原則，進行與公司營運相關之環境、社會或公司治理議題之風險評估，並依據評估後之風險，訂定相關風險管理政策或策略 。董事會於聽取報告後會評估相關目標及政策之執行效益，且追蹤執行進度及在需要時敦促經營團隊進行調整。

執行情形 (截至9月30日)

本年度目標 執行情形
• 訂定「風險管理政策與程序」
• 召開「風險管理會議」 		• 8月董事會通過「風險管理政策與程序」，由永續發展委員會敦促，永續辦公室執行。
• 10月召開風險管理會議，並將當年度執行結果報告至永續發展委員會與董事會。
導入資訊安全管理系統ISO27001 4月導入資訊安全管理系統ISO27001，預計於113年第一季取得第三方單位驗證。
導入智慧財產管理系統TIPS 5月開始導入智慧財產管理制度建置，預計於113年第三季申請並爭取通過TIPS驗證。
公司治理評鑑排名 公司治理評鑑排名前6~20%，較前一年度排名進步兩級距。
發行永續報告書 已於9/30發布企業永續報告書，並依照全球報告倡議準則(GRI)，以及永續會計準則委員會(SASB)準則編製，並取得TUV第三方驗證。
溫室氣體盤查 自願性執行溫室氣體盤查並取得TUV第三方驗證。
投資永續發展金融商品 2023 年投資台灣大哥大股份有限公司社會責任債券(債券簡稱:P12台灣大1，代碼：B94172)新台幣5千萬元整，該債券取得櫃檯買賣中心綠色債券資格認可。
其他 • 董事會及功能性委員會出席率，截至9月底前出席率100%，維持高於90%。
• 無重大違反法規事件。
• 於股東常會開會16日前上傳英文版年報。
• 揭露中英文期中財務報告。
• 董事會定期參考審計品質指標(AQIs)評估簽證會計師獨立性及適任性。

永續發展委員會職權與成員：
(一) 公司永續發展政策之擬定。
(二) 公司永續發展，包含永續治理、誠信經營、環境與社會面之目標、策略與執行方案之制定。
(三) 公司永續發展執行情形與成效之檢討、追蹤與修訂，並定期向董事會報告。
(四) 關注各利害關係人，包括股東、客戶、供應商、員工、政府、非營利組織、社區、媒體所關切之議題及督導溝通計畫。

姓名 職稱 主要專長 2022年度出席次數
毛穎文
董事長/董事 		主席/召集人 具有商務、科技、產業知識、營運判斷能力所須之工作經驗。 1
戴正傑
獨立董事 		委員 具有商務、科技、營運判斷能力所須之工作經驗。 1
林玉女
獨立董事 		委員 •   具有會計、營運判斷能力之工作經驗
•   取得會計師所需之國家考試及格領有證書之專門職業及技術人員。 		1

ESG風險管理策略

本公司依業務性質分由各營運單位針對風險管理採取事先防範措施，以減少因風險帶來的損失為原則，定期執行相關評估、監控、通報與處理，透過風險評估問卷聚焦風險因子，經執行長裁示年度風險關注因子，由永續發展委員會之執行辦公室召開風險管理會議，最終結果提報永續發展委員會、執行情形報告董事會，112年已於11月2日向董事會報告。

112年永續發展委員會依重大性原則，進行與公司營運相關之環境、社會及公司治理重大議題之風險管理政策或策略，彙整如下表。

重大議題 風險評估項目 說明
環境 環境衝擊及管理 1. 本公司產品符合歐盟RoHS規範，無任何危害物質。並訂定『環境限用物質管理程序』要求原物料之物質管理，並以均質材料方式要求供應商提供第三方檢測報告 (ICP report)，且其檢測報告有效期限為1年，因此供應商需每年檢測一次，此目的為監測供應商材料是否符合環境法規。
2. 每年第四季辦理內部稽核，確保本公司須達成之環保法規及各項作業流程符合規定。
能源及溫室氣體減量 1. 針對辦公場所及員工生活所產生之環境影響，持續強化員工環保意識及推動相關節能減碳措施。
社會 職業安全 1. 本公司完成『ISO 45001 職業安全衛生管理系統』驗證。並定期舉辦自衛消防編組演練、一般安全衛生教育訓練、危害化學品標示及通識規則等維護同仁安全管理之訓練課程。
2. 每年定期執行作業環境檢測，檢驗二氧化碳、鉛、異丙醇排放量，確保同仁辦公及實驗環境的安全。
產品安全 1. 本公司投保貨物運輸險，部分部門產品也已投保產品責任險，以轉移產品責任風險、減輕財務損失並提升產品安全性。
綠色產品 1. 導入綠色供應鏈及推動綠色製程，訂定「環境限用物質管理程序」，從源頭採購符合歐盟環保規定及其他相關國際環保標準的產品，藉由審查原物料的檢驗證明文件，以證明其交付的原物料不含危害環境的管制物質及不使用衝突礦產物質。
公司治理 社會經濟及法令遵循 1. 透過建立各項公司治理相關規章制度及治理組織，落實內部控制機制，確保資訊揭露透明化及所有作業確實遵守相關法令規範。以展現公司正直誠信、資訊透明、落實內控、重視股東權益的經營理念。
營運相關風險 1. 培養第二供應商、維持多重代工廠，每年檢視分散供應商及客戶。
2. 提高備存量、分散生產，避免因無法供貨造成的營業中斷。
3. 強化產品設計與驗證，避免產品瑕疵被召回造成商譽影響和增加售後維修費用。
4. 定期會議了解雙方生產需求和產能狀況，避免外包/協力廠商無法穩定供貨。
5. 引進外部研發技術，開發符合客戶需求的產品，以滿足客戶各種需求。
6. 確認客戶需求和市場狀況審慎評估需求及備貨節奏，以避免庫存水位過高或過低。
財務相關風險 1. 持續監察和評估相關稅務法規的更新，進行內部訓練確保員工具備必要的稅務技能及認知。
2. 不定期向外部稅務專家請益，提供重大交易的建議及前瞻性輔導以降低潛在的稅務風險。
3.  藉由教育訓練與公告等方式讓各子公司董事、經理人或員工了解並遵守相關法律及政策規定，避免轉投資造成的營運管理風險。
4. 關注國際間市場動向，適時調整公司策略，降低隱性資產波動風險。
5. 監控外匯部位與注意市場狀況，隨時增減部位，避免業外認列費用升高。
6. 預估資金流入流出狀況，長短資金配置，增加資金流動性。
7.  財務投資以避險交易為主。
8. 每年審核客戶授信額度是否得當，降低買方信用風險。
資通安全 1. 導入ISO 27001 資訊安全管理標準，落實計畫、執行、監控及持續改善。
2. 定期監視系統資源應用。
3. 擴大營運關鍵設備異地備份與備援範圍。
智慧財產 1. 針對公司創作發明申請專利並視公司需求持續維護專利權。
2. 針對研發部門資料進行雲端化控管。
3. 導入TIPS智慧財產管理系統，並取得第三方機構認證。

註 : 本揭露資料涵蓋公司於112年1月至112年12月間在主要據點之永續發展績效表現。風險評估邊界以本公司為主，包含新竹總公司及台北辦公室既有據點。